Как отразить в бухучете выявленную дебиторскую задолженность в виде аванса поставщику?

Comments

• Цитата: Поставщик вернул  в декабре 2021г. аванс 1000,00руб. на запрос ответил, что этот долг с 2016 года. (была оплата, услуги не были оказаны). Подскажите, как учесть выявленную дебиторскую задолженность в виде аванса поставщику в бухгалтерском и налоговом учете?

  😉 Если у вас по этому поставщику все гладко (нет никаких долгов), то можете отнести эту сумму сразу в доходы Д 51 К 91.1=1000руб.
  А можете сначала провести через счет 60:
  Д 51 К 60
   и Д 60 К 91.1
• Цитата: Поставщик вернул  в декабре 2021г. аванс 1000,00руб. на запрос ответил, что этот долг с 2016 года. (была оплата, услуги не были оказаны).

  Здравствуйте. У вас этот долг почему не отражен ? Списан за счет резерва по сроку давности ? (п. 77 Положения по бухучету)
• Цитата: Подскажите, как учесть выявленную дебиторскую задолженность в виде аванса поставщику в налоговом учете?

  Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос — о бухучёте остаётся в этой теме, а второй — о налоговом учёте (я его выделила цитатой) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
• Краспи, спасибо за ответ!
  
  Важный бух, за 2016 год учет велся вручную. В самих документах ничего не найдено. Начиная с 2017г. по программе расчетов с этим поставщиком не было.
• Цитата: Начиная с 2017г. по программе расчетов с этим поставщиком не было.

  Тогда отразите так: Д 51 К 60, Д 60 К 91.1 (План счетов)

  Цитата: Д 51 К 60и Д 60 К 91.1
• Важный бух, спасибо!