Как ИП на УСН (доходы) заполнить декларацию, если деятельность велась только в 1-м квартале?

Comments

• Здравствуйте!
  

  Цитата: Добрый день! ООО на УСН 6%, Доходы. Финансово - хозяйственная деятельность велась и з/плата выдавалась только в 1-м квартале.В во 2-м,3-м,4-м деятельности и з/пл. нет, только остаточные платежи.Друзья, уже обращалась, но конкретно вопрос по цифрам при заполнении строк 140-143 Раздела 2.1.1. те, которые уменьшают налог при уплате страховых взносов.Сумма исчисленного налога (авансового платежа по налогу)  нарастающим итогом: стр. 130 /  80 ; стр. 131/  92 ; стр. 132 / 96 ;стр.133/  100.Какие значения должны стоять в строках 140-141? Я ставлю по инструкции , которая на декларации : данные строк 130-133 делю пополам.Получаемстр.140  /  40;    стр.141 / 46;  стр. 142 / 48; стр. 143/  50.Эти значения потом учитываются в начислении налога Раздела 1.1. Правильно я рассуждаю? Возникла дискуссия, что раз страховые взносы  уплачивали только в 1-м квартале,то в стр.140-143 / 40  везде.  Спасибо.

  Если деятельность велась только в первом квартале, то значение строк 130-133 должны быть одинаковые, также как и стр, 140-143, поскольку
  

  Цитата: 5. При определении налоговой базы доходы и расходы определяютсянарастающим итогом с начала налогового периода.

  Почему у вас в стр 130, 131, 132 и 133 суммы разные?
  В вашем случае доходы были в течение года?
• Помогите, пожалуйста, заполнить годовую декларацию по УСН, объект доходы (6%).Финансово-хоз. деятельность велась только в 1 квартале, в остальных кварталах деятельность не велась, поступали остаточные платежи от предыдущих периодов.В 1-м квартале заплатили страховых взносов 12341-40.
  Доход 1 квартала: 135026
  Доход 2 квартал :    18427
  Доход 3 квартал :       190 
  Доход 4 квартал :         95
  Заполняю раздел 2.1.1
  строка 110 - 135026
  строка 111 - 153453
  строка 112 - 153643
  строка 113 - 153738
  сумма исчисленного налога
  строка 130 - 8102
  строка 131 - 9207
  строка 132 - 9219
  строка 133 - 9224
  сумма страховых взносов
  строка 140 - 4051
  строка 141 - 4604
  строка 142 - 4610
  строка 143 - 4612
  далее заполняю Раздел 1.1
  строка 020 - 4051
  строка 040-  552
  Строка 070-  6
  строка 100 – 3
  Поправьте если не верно, пожалуйста.
  Спасибо большое. С уважением, Наталья
• Цитата: Доход 1 квартала: 135026Доход 2 квартал :    18427Доход 3 квартал :       190Доход 4 квартал :         95Заполняю раздел 2.1.1строка 110 - 135026строка 111 - 153453строка 112 - 153643строка 113 - 153738сумма исчисленного налогастрока 130 - 8102строка 131 - 9207строка 132 -9219строка 133 - 9224сумма страховых взносовстрока 140 - 4051строка 141 - 4604строка 142 -4610строка 143 - 4612далее заполняю Раздел 1.1строка 020 - 4051строка 040-  552Строка 070-6строка 100 –3

  В общем верно, единственная поправка.
  Стр. 142 должна быть = 4609, поскольку в данном случае сумму уплаченных взносов округлять не стоит.
  Соответственно, в Разделе 1.1 стр. 070= 7, а стр. 100 - 2
• Гражданка Шилова, благодарю за помощь.