Как заполнить расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал 2021 года, если зарплата за март выплачена в апреле?

Comments

• Цитата: Здравствуйте.Январь-февраль работники и были без содержания.Начислена зарплата за март - 50000Вычеты - 4200НДФЛ - 5954Зарплата выплачена и налог удержан 05.04.2021 г.Подскажите с чего начать, чтобы понять данную ситуацию. Спасибо.

  Добрый день!
  Аналогично, как и раньше: в разделе 2 (о начисленных и удержанных суммах) отражаете зп за март и исчисленный НДФЛ, а в 1 разделе ничего не отражаете, т.к.выплат зп и удержания НДФЛ не было, соответственно, в 1 квартале нет оснований для перечисления НДФЛ.
  Вам в помощь:6‑НДФЛ: как заполнить и сдать расчет
• Добрый день,
  

  Цитата: Подскажите с чего начать, чтобы понять данную ситуацию.

  А что именно вас смущает?
• Сразу всем спасибо, что откликнулись.
  Сейчас распишу. На момент написания этого ответа прочитала статью по ссылке Главбух 2003.
  1. Сначала не поняла какую именно дату ставить по стр.021
  Если согласно моего вопроса про з/пл за март, то в отчете за 1 кв.2021 год ничего не пишу. А на будущее здесь нужно ставить дату когда налог "должен быть перечислен", например следующий рабочий день за днем выплаты з/пл или день конца месяца при выплате отпускных или больничных.
  2. Потом строка 022. У меня за 1 кв. она не заполняется. А на будущее здесь необходимо ставить сумму оплаченного налога.
  3. Строка 110. Укажу всю сумму начисленного дохода - 50000 руб.
  4. Эта же сумма у меня отразится и по стр.112 (трудовые договора).
  5. Стр.120, 130, 140, 160, 170 (у нас бывает в 3-ем квартале) - пока ясны.
  
  Итого получается, по моим данным за 1 кв.2021 г.
  110 - 50000
  112 - 50000
  120 - 2
  130 - 4200
  140 - 5954
  160 - 5954
  
  Еще раз спасибо!
• Цитата: 1. Сначала не поняла какую именно дату ставить по стр.021Если согласно моего вопроса про з/пл за март, то в отчете за 1 кв.2021 год ничего не пишу.

  В Р1 не пишите, а в Р2 пишите по строкам 10, 112, 120, 130, 140
  

  Цитата: А на будущее здесь нужно ставить дату когда налог "должен быть перечислен", например следующий рабочий день за днем выплаты з/пл или день конца месяца при выплате отпускных или больничных.

  Про Р1 верно.
  

  Цитата: 2. Потом строка 022. У меня за 1 кв. она не заполняется. А на будущее здесь необходимо ставить сумму оплаченного налога.

  Нет, неверно, не оплаченного, а удержанного, это могут быть разные суммы
  

  Цитата: В поле 022 - обобщенная суммаудержанногоналога, подлежащая перечислению в указанную в поле 021 дату.

  Цитата: 3. Строка 110. Укажу всю сумму начисленного дохода - 50000 руб.

  Да.
  

  Цитата: 4. Эта же сумма у меня отразится и по стр.112 (трудовые договора).

  Да.
  

  Цитата: Итого получается, по моим данным за 1 кв.2021 г.110 - 50000112 - 50000120 - 2130 - 4200140 - 5954

  В Р2 отчета за 1 кв. так.
  
  

  Цитата: 160 - 5954

  Нет, тут пусто.
  

  Цитата: В поле 160 - общая суммаудержанногоналога нарастающим итогом с начала налогового периода.

  Налог вы удержали при выплате дохода 05.04.2021, вот в отчете за полугодие и отразите.
• geomech, большое спасибо!!!
• Lena новичек, Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.